Máster en Asesoría Fiscal

Información del curso
Descripción
El Máster en Asesoría Fiscal es el programa de posgrado con mayor trayectoria en el Instituto de Estudios Cajasol de Sevilla, nuestro buque insignia desde la creación de esta escuela de negocios hace más de 35 años.
Este Máster ofrece al alumno la experiencia y técnicas necesarias para convertirse en todo un profesional del asesoramiento fiscal, con una amplia y completa visión del sistema tributario nacional y el ámbito fiscal internacional. De esta manera, los alumnos que realizan nuestro Máster en Asesoría Fiscal disponen de uno de los títulos más reconocidos y cotizados en el mercado laboral de nuestro país, lo que supone una clara y ventajosa distinción sobre el resto de los profesionales que conforman el mundo laboral actual.
Temario
1. SISTEMA TRIBUTARIO ESPAÑOL.
Derecho Tributario
– Principios generales. Las normas tributarias. Los tributos. Los obligados
– Prescripción. Tratamiento fiscal de las anomalías negociales
Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas
– Aspectos generales. Exenciones. Sujeto pasivo. Individualización e imputación temporal
– Rendimientos del trabajo
– Previsión social y productos financieros
– Rendimientos del capital mobiliario
– Rendimientos del capital inmobiliario. Imputaciones inmobiliarias
– Rendimientos de actividades económicas
– Ganancias y pérdidas patrimoniales
– Circunstancias familiares. Tributación familiar
– Integración y compensación de rentas. Base liquidable. Liquidación del impuesto
– Otros regímenes especiales. Gestión del impuesto. Pagos a cuenta
– Recapitulación
Impuesto sobre el Valor Añadido
– Introducción. Sujeción al IVA
– No sujeción. Autoconsumos externos
– Reglas de localización
– Exenciones
– Operaciones inmobiliarias
– Base imponible. Sujeto pasivo y repercusión
– Devengo
– Tipos impositivos
– Régimen de deducciones
– Devoluciones. Autoconsumos internos. Obligaciones formales
– Operaciones intracomunitarias
– Regímenes especiales
– Recapitulación
Impuesto sobre el patrimonio y empresa familiar
Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados
– Cesión de tributos a las CC.AA. Aspectos generales
– Operaciones societarias
– Disposiciones comunes
– Gestión del impuesto
– Recapitulación
Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
– Aspectos generales. Ámbito subjetivo. Devengo. Base imponible. Base liquidable
– Deuda. Norma especiales. Obligación real. Gestión
– Recapitulación
Impuesto sobre Sociedades
– Aspectos generales
– Amortizaciones Pérdidas por deterioro. Provisiones
– Gastos no deducibles. Limitación en la deducibilidad de gastos financieros
– Reglas de valoración: regla general y reglas especiales
– Operaciones vinculadas Reglas de valoración: cambios de residencia, cese de establecimientos permanentes, operaciones realizadas con o por personas o entidades residentes en paraísos fiscales y cantidades sujetas a retención. Reglas especiales. Efectos de la sustitución del valor contable por el valor normal de mercado. Imputación temporal.
Inscripción contable de ingresos y gastos.
– Exenciones. Deducciones para evitar la doble imposición
– Bonificaciones. Deducciones para incentivar la realización de determinadas actividades
– Agrupaciones de interés económico, españolas y europeas, y de uniones temporales de empresas. Entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas. Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional. Instituciones de inversión colectiva. Sociedades patrimoniales. Régimen fiscal de la minería. Régimen fiscal de la investigación y explotación de hidrocarburos. Transparencia fiscal internacional. Incentivos fiscales para las empresas de reducida dimensión. Régimen fiscal de determinados contratos de arrendamiento financiero. Régimen de las entidades de tenencia de valores extranjeros. Régimen de las comunidades titulares de montes vecinales en mano común. Régimen de las entidades navieras en función del tonelaje. Régimen de las entidades deportivas
– Régimen de consolidación fiscal
– Régimen especial de las fusiones, escisiones, aportaciones de activos, canje de valores y cambio de domicilio social de una Sociedad Europea o una Sociedad Cooperativa Europea de un Estado miembro a otro de la Unión Europea
– Régimen de entidades parcialmente exentas
– Recapitulación
Fiscalidad internacional
– Los convenios para evitar la doble imposición internacional
– La residencia fiscal
– Impuesto sobre la renta de no residentes
– Precios de transferencia
– Derecho Fiscal Europeo
– Fiscalidad indirecta (IVA a la importación y Derechos de aduanas)
Impuestos Especiales
Tributación Local
2. PROCEDIMIENTOS TRIBUTARIOS
– Administración electrónica
– Normas comunes y Procedimiento de Gestión Tributaria
– Procedimiento de Inspección Tributaria
– Procedimiento de Recaudación Tributaria
– Infracciones y sanciones tributarias
– Procedimiento de Revisión Tributaria
3. MATERIAS AUXILIARES
– Planificación fiscal
– Auditoría fiscal
– Análisis global
4. HABILIDADES DIRECTIVAS
– Ofimática: Excel
– Habilidades directivas: Hablar en público
– Habilidades directivas: Resiliencia
– Habilidades directivas: Ética empresarial
– Habilidades directivas: Trabajo en equipo
– Seminario de Orientación Laboral
– Curso de preparación al examen de certificación de Cambridge
Competencias para las que te prepara el curso
Asesoría Fiscal Sistema tributario Ámbito Fiscal Nacional Derecho Fiscal Análisis, interpretación y argumentación fiscal
Destinatarios
Convertirse en un experto en Asesoría Fiscal implica el esfuerzo y la dedicación plena del alumno durante el período que dura el Máster. Para ello el Instituto de Estudios Cajasol ha elaborado un programa académico acorde con un alto grado de exigencia que poco a poco crea una dinámica de trabajo que contagia a todo el grupo y que se traduce en un espíritu de entrega y tesón permanente.
Requisitos
- Tras la Solicitud de Admisión para cualquiera de nuestros Másteres, serás citado para la realización de Entrevistas Personales de Selección.
- Para el Máster de Asesoría Jurídica de Empresas, Máster en Finanzas y Dirección Financiera, el Máster de Asesoría Fiscal y el Máster en Gestión de Recursos Humanos la selección incluye la realización de una prueba escrita.
- Posteriormente, el Comité de Selección de cada Máster decidirá acerca de tu admisión, en función de las entrevistas realizadas y de la documentación previamente presentada y nos pondremos en contacto contigo para notificarte el resultado.
Metodología
Método del caso: conexión con la problemática real de la Asesoría Fiscal. Todas las materias son transmitidas desde su vertiente más práctica y mediante la resolución de casos, de modo que el alumno aprende en base a la aplicación de los conocimientos sobre situaciones reales que deben resolver por sí mismos, ofreciendo soluciones que requieren una proactividad y una madurez más allá del manual.
Idiomas en los que se imparte
Español
Duración
Objetivos
Titulación obtenida
Doble titulación: Máster en Asesoría Fiscal y Máster Oficial de Acceso a la Abogacía.
Prácticas
Posibilidad de realizar prácticas en nuestras empresas colaboradoras.
Perspectivas laborales
Estudiar en el Instituto de Estudios Cajasol supone una experiencia que va más allá de la formación teórico-práctica. Se trata sin duda de una vivencia que enriquece tanto personal como profesionalmente. Más de 400 empresas de prestigio nacional e internacional confían en el Sistema de Prácticas y en la Bolsa de Empleo del Instituto de Estudios Cajasol para reclutar a sus profesionales, haciendo posible que sus alumnos se incorporen con éxito al mercado laboral.
Promociones
Precio
Precio: 12.300 euros.
Bolsa de empleo
Más de 400 empresas de prestigio nacional e internacional confían en el Sistema de Prácticas y en la Bolsa de Empleo del Instituto de Estudios Cajasol.
Profesorado
Entre los principales valores que convierten al Máster en Asesoría Fiscal en un postgrado superior a cualquier otro programa de la misma temática, se encuentra la calidad de su Claustro Docente. A través de sus profesores, el alumno mantiene un contacto regular con círculos profesionales relacionados con el ámbito fiscal, comenzando por el propio director del Máster, Juan Antonio Moreno Quirós, Inspector Territorial. Jefe del Dpto. de Organización y Gestión de Recursos de la Agencia Tributaria de Andalucía. Junto a él, el resto del profesorado lo componen grandes profesionales procedentes de la Administración Pública y de reconocidas empresas del ámbito nacional e internacional como PwC, KPMG, EY, Deloitte, Garrigues, Cuatrecasas, Montero | Aramburu o MAIO, entre otras.
Tipo de evaluación
Prácticas individuales, Pruebas individuales, Prueba Final Oral, Dedicación y asistencia